Indsigelse mod lukning af aktiesparekonto grundet ophør af dansk bopælsadresse og spørgsmål om erstatning ved opgørelsen af aktiesparekontoen.
| Sagsnummer: | 540/2022 |
| Dato: | 31-05-2023 |
| Ankenævn: | Bo Østergaard, Inge Kramer, Karin Duerlund, Morten Bruun Pedersen og Jørn Ravn. |
| Klageemne: |
Konto - registreringsforhold
|
| Ledetekst: | Indsigelse mod lukning af aktiesparekonto grundet ophør af dansk bopælsadresse og spørgsmål om erstatning ved opgørelsen af aktiesparekontoen. |
| Indklagede: | Nordnet Bank AB |
| Øvrige oplysninger: | |
| Senere dom: | |
| Pengeinstitutter |
Indledning
Sagen vedrører indsigelse mod lukning af aktiesparekonto grundet ophør af dansk bopælsadresse og spørgsmål om erstatning for salg af værdipapirer ved opgørelse af aktiesparekontoen.
Sagens omstændigheder
Klageren var kunde i Nordnet Bank AB, hvor han blandt andet havde en aktiesparekonto med 625 stk. Danske Inv Danmark Indeks (herefter værdipapirerne).
Klageren accepterede ved oprettelsen af sit engagement i banken bankens almindelige betingelser for depot- og kontoaftaler og betingelser for aktiesparekonti.
Det fremgår blandt andet af bankens ”Almindelige betingelser for depot-/kontoaftale” af 2021:
”G.3 Meddelelser m.m
Meddelelser fra Selskabet
Meddelelser til Kunden sendes som udgangspunkt via Selskabets beskedfunktion, som kunden har adgang til via login på sit depot.
Selskabet har også ret til at sende meddelelse til Kunden via e-mail til en af Kunden oplyst e-mailadresse og via anbefalet brev eller almindeligt brev til Kundens folkeregisteradresse eller den adresse, som Kunden har meddelt Selskabet.
Meddelelser sendt via beskedfunktionen eller anden elektronisk kommunikation anses for at være kommet Kunden i hænde samme dag, som afsendelsen er sket.
…
G.13 Opsigelse
…
Uanset ovenstående kan en part opsige Depot-/kontoaftalen med omgående virkning, hvis den anden part i væsentlig grad har misligholdt aftalen eller tilsidesat gældende værdipapirlovgivning, forskrifter eller andre regler, som er gældende for at handle med finansielle instrumenter på et handelssted, eller hvis en part kommer under konkurs, indstiller sine betalinger eller på anden måde skønnes at være betalingsudygtig.
…”
Det fremgår blandt andet af bankens ”Betingelser for Aktiesparekonto” af november 2021:
”…
Generelle betingelser
For Aktiesparekontoen gælder i øvrigt følgende betingelser og informationer:
…
b. Almindelige betingelser for depot-/kontoaftale hos Nordnet Bank, filial af Nordnet Bank AB, Sverige,
…
Ændring af Skattemæssig status og/eller ophør af dansk bopælsadresse
Hvis Kundens skattemæssige status ændrer sig efter oprettelsen af Aktiesparekontoen, således at Kunden ikke længere er fuldt skattepligtig til Danmark, vil Selskabet betragte Aktiesparekontoen som opsagt. Dette gælder også, hvis Kunden ophører med at have bopælsadresse i Danmark.
Kunden har pligt til at underrette Selskabet om ændring af skattemæssig status og/eller ophør af dansk bopælsadresse hurtigst muligt og indenfor 30 dage. Aktiesparekontoen ophører ved ændring af skattemæssig status og/eller ophør af dansk bopælsadresse.
Hvis Selskabet på anden vis modtager information om, at Kunden ikke længere har bopælsadresse i Danmark, sender Selskabet besked til Kunden herom. Aktiesparekontoen lukkes uden yderligere varsel 30 dage efter, beskeden er sendt.
Selskabets afhændelse af værdipapirer m.v. på kundens vegne
Selskabet har ret til at afhænde værdipapirer, der ikke længere må indgå på Aktiesparekontoen på Kundens vegne, eller overføre aktiverne til Kundens frie depot, straks endelig beslutning er truffet om, at værdipapirerne ikke længere kan indgå på Aktiesparekontoen.
Selskabet forbeholder sig ret til på Kundens vegne uden forudgående varsel at sælge de omhandlede værdipapirer, eller at overføre disse til Kundens frie aktiedepot hos Selskabet, såfremt en af følgende tilfælde opstår:
…
c. Aktiesparekontoen ophører,
…
I visse tilfælde fremsendes påkrav forinden i henhold til ”Almindelige betingelser for depot-/kontoaftale” pkt. G.3.
Afhændelsen af værdipapirer sker for Kundens regning og finder sted i den rækkefølge og på det tidspunkt, som Selskabet måtte finde passende. For det administrative arbejde har Selskabet adgang til at debitere Aktiesparekontoen med et gebyr, jf. Selskabets til enhver tid gældende prisliste, som findes på Selskabets hjemmeside: www.nordnet.dk – Kundeservice – prisliste.
…
Ophør og opsigelse af Aktiesparekontoen
…
Selskabet kan opsige Aktiesparekontoen med to måneders skriftligt varsel. Aktiesparekontoen ophører, når Kunden i henhold til ”Almindelige betingelser for depot-/kontoaftale”, punkt G.3 anses for at have modtaget opsigelsen. Se nærmere under punktet Ændring af Skattemæssig status og/eller ophør af dansk bopælsadresse for betingelser for ophør af Aktiesparekontoen i tilfælde hvor Kundens skattemæssige status ændres og/eller Kunden ikke længere har dansk bopælsadresse.
…
Hvis Kunden ikke overholder sin forpligtelse til til enhver tid at give Selskabet fuldstændige og korrekte oplysninger til brug for etablering og opretholdelse af en Aktiesparekonto, betragtes dette som en væsentlig misligholdelse af denne Aftale. Selskabet kan i så fald opsige aftalen uden varsel.
Ved Aktiesparekontoens ophør skal parterne straks afvikle og afregne samtlige deres forpligtelser i henhold til denne Aftale. Aktiesparekontoens relevante bestemmelser skal dog fortsat gælde indtil hver part har opfyldt samtlige sine forpligtelser overfor den anden part.
Kunden skal ved Aktiesparekontoens ophør straks sælge samtlige værdipapirer i depotet. Undlader Kunden dette, har Selskabet ret til at sælge disse på Kundens vegne. Afhændelsen vil ske for Kundens regning og Selskabet kan opkræve et gebyr, jf. Selskabets til enhver tid gældende prisliste, som findes på www.nordnet.dk – Kundeservice – Prisliste.
…”
Den 9. september 2022 sendte banken en meddelelse, der indeholdt angivelsen: ”Priority: High” til klageren på bankens handelsplatform, hvoraf fremgik:
”…
Vi har modtaget en adresseopdatering fra CPR-registeret, som indikerer at du er flyttet til udlandet. I henhold til Nordnets betingelser for Aktiesparekontoen tilbydes denne kontotype ikke til personer bosiddende uden for Danmark. Din Aktiesparekonto er derfor blevet spærret for yderligere køb.
Du bedes i denne forbindelse returnere formularen vedrørende egenerklæring om skattemæssigt hjemsted, som du har modtaget i en separat besked, hvorefter eventuelle værdipapirer på din Aktiesparekonto vil blive solgt og kontoen vil blive opgjort og lukket. Den tilbageværende værdi på Aktiesparekontoen efter skat vil blive overført til dit almindelige aktiedepot.
Hvis vi ikke har modtaget formularen retur fra dig senest 30 dage efter, du har modtaget denne besked, vil ovenstående proces automatisk blive igangsat.
…”
Den 23. september 2022 sendte banken en påmindelse til klageren i bankens handelsplatform om, at banken manglede oplysninger fra ham. Af påmindelsen fremgik blandt andet:
”…
Ved en rutinemæssig gennemgang har vi bemærket, at du er flyttet, og du skal derfor supplere med oplysninger via denne formular: Egen erklæring om skattemæssigt hjemsted.
Hvordan kan din konto påvirkes?
Manglende adresse:
Hvis du ikke længere står i folkeregistret, og samtidig ikke har oplyst en udenlandsk adresse, kan Nordnet efter 14 dage midlertidigt fryse dine depoter. Så snart du sender os et dokument, som beviser din nuværende adresse, låser vi op for dine depoter.
Flyttet til USA:
Nordnet kan desværre ikke beholde kunder, som flytter til USA. Det kan du finde flere oplysninger om her.
Flyttet til Malta, Cypern eller uden for EU/EØS:
Hvis du er flyttet til Malta, Cypern eller et land uden for EU/EØS, er det ekstra vigtigt, at du udfylder formularen. Det skyldes, at Nordnet har strenge krav til kundekendskab grundet nye direktiver om hvidvaskning af penge. Det kan derfor være nødvendigt for Nordnet at fryse dine aktiver midlertidigt, hvis ikke vi modtager svar inden for 14 dage.
…”
Klageren har under sagen fremlagt et bindende svar fra Skattestyrelsen af 30. september 2022, hvoraf fremgik:
”…
2. Kan Skattestyrelsen bekræfte, at Spørger bevarer sin fulde skattepligt til Danmark, og det skattemæssige hjemsted ikke flytter fra Danmark, jf. KSL § 1, stk. 1, nr. 1. (bopælsreglen)?
3. Kan Skattestyrelsen bekræfte, at Spørger ikke skal fraflytterbeskattes af alt, som Spørger måtte eje, såsom private aktier, […]
…
Svar:
…
2. Ja.
3. Ja.
…”
Den 10. oktober 2022 sendte banken på ny en påmindelse til klageren i bankens handelsplatform om, at banken manglede oplysninger fra ham med samme indhold som påmindelsen af 23. september 2022.
Den 13. oktober 2022 gennemførte banken opsigelsen af klagerens aktiesparekonto. Banken solgte klagerens beholdning af værdipapirer og overførte 91.924,63 kr. til klagerens konto for frie midler.
Klageren har oplyst, at han den 15. november 2022 loggede på sin konto i banken, og at han her konstaterede, at han ikke længere havde sin aktiesparekonto, hvorefter han gjorde indsigelse til banken. Banken afviste klagerens indsigelse.
Klageren har fremlagt en kursoversigt af 16. november 2022, hvoraf det fremgår, at kursen på værdipapirene den 16. november 2022 var 161,85, og at kursen den 13. oktober 2022 var 143,90 kr.
Parternes påstande
Den 23. december 2022 har klageren indbragt sagen for Ankenævnet. Ankenævnet har forstået klagerens påstand således, at Nordnet Bank AB skal betale erstatning.
Nordnet Bank AB har nedlagt påstand om frifindelse.
Parternes argumenter
Klageren har anført, at banken uberettiget opsagde hans aktiesparekonto den 13. oktober 2022.
Han læste ikke bankens beskeder før den 15. november 2022, da han ikke før dette tidspunkt var logget ind for at følge sine investeringer. Banken sendte ikke på noget tidspunkt disse meget vigtige beskeder til ham på anden vis, f.eks. via e-mail, e-Boks, eller fysisk brev, og kontaktede ham ikke telefonisk. Fremsendelsen af så vigtige beskeder internt via bankens egen handelsplatform er ikke tilstrækkelig til, at beskederne kan anses for leverede. Banken burde i stedet have gjort, alt hvad den kunne, for at få fat i ham, og inden de lukkede hans aktiesparekonto. Banken kan ikke forvente, at man i tide og utide skal logge ind på sin konto for at holde øje med, om man havde modtaget en besked i deres indbakke. Han var uvidende om beskederne og var derfor i god tro, og det var bankens ansvar at sørge for, at dens information kom korrekt frem til modtageren.
Det fremgik af bankens hjemmeside, at man for at få oprettet en aktiesparekonto i banken skal være myndig samt bosat og fuldt skattepligtig i Danmark. Han var over 18 år. I henhold til Politikens nudanske ordbog er man ”bosat”, når man slår sig ned i et område med henblik på at blive boende i længere tid. Det var ikke hans situation. Han tog ophold i udlandet for en kort periode for derefter at flytte hjem til sin danske bolig, som han havde til rådighed under hele sit udlandsophold. Han blev heller ikke fraflytterbeskattet, da han ikke flyttede fra Danmark.
Han opfyldte herudover kravet om at være skattepligtig i Danmark, da hans skattemæssige hjemsted under hele forløbet var Danmark, hvilket Skattestyrelsen bekræftede i dens bindende svar af 30. september 2022.
I henhold til Trustpilot var det ikke første gang, at banken lukkede sine kunders konto. I disse tilfælde meddelte banken, at den var klar til at finde en løsning. Det var banken ikke i hans tilfælde.
Han var private banking-kunde i banken. I henhold til bankens hjemmeside modtager man som private banking-kunde ”digital rådgivning i verdensklasse”. Banken levede på ingen måde op til sit løfte om ”rådgivning i verdensklasse”.
Nordnet Bank AB har anført, at den var berettiget til at lukke klagerens aktiesparekonto, idet han ikke længere havde bopælsadresse i Danmark. Banken tilbyder ikke aktiesparekonti til personer, der bor i udlandet, da bankens systemer ikke kan håndtere korrekt skatteberegning og opkrævning, hvis kunden flytter til eller bor i udlandet. Herudover svarede klageren ikke på bankens henvendelse om klagerens bopælsadresse inden for 30 dage, og aktiesparekontoen blev allerede derfor, i overensstemmelse med bankens betingelser, lukket.
Banken fastsætter selv rammerne for, hvem der kan tilbydes en aktiesparekonto. Det er fastsat i bankens betingelser, at den ikke kan tilbyde en aktiesparekonto til personer, der bor i udlandet.
Klageren har tiltrådt bankens betingelser for aktiesparekonti og bankens almindelige betingelser for depot-/kontoaftale. Det fremgår heraf, at meddelelser til kunderne som udgangspunkt sendes via bankens beskedfunktion, som klageren har adgang til. Meddelelser sendt via beskedfunktionen eller anden elektronisk kommunikation anses for at være kommet klageren i hænde samme dag, som afsendelsen er sket. Banken er berettiget til at kommunikere via netbanken, som det er sket.
Ankenævnets bemærkninger
Klageren var kunde i Nordnet Bank AB, hvor han blandt andet havde en aktiespare-konto med 625 stk. Danske Inv Danmark Indeks (herefter værdipapirer).
Klageren accepterede ved oprettelsen af sit engagement i banken bankens almindelige betingelser for depot-/kontoaftaler og betingelser for Aktiesparekonto.
På baggrund af bankens almindelige betingelser for depot-/kontoaftaler og betingelser for aktiesparekonto finder Ankenævnet, at det var en forudsætning for at have en aktiesparekonto i banken, at klageren havde bopælsadresse i Danmark. Ankenævnet finder også, at banken var berettiget til at kommunikere med klageren via beskeder på bankens handelsplatform.
Da banken på anden vis modtog information om, at klageren ikke længere havde bopælsadresse i Danmark, var banken forpligtet til at varsle klageren, hvorefter aktiesparekontoen ville blive lukket 30 dage efter varslingen.
Ankenævnet finder herefter, at banken var berettiget til ved salg den 13. oktober 2022 at afhænde værdipapirerne på klagerens vegne og lukke klagerens aktiesparekonto.
Ankenævnet finder det derfor ikke godtgjort, at banken har begået fejl eller forsømmelser, der kan føre til, at banken er erstatningspligtig over for klageren.
Klageren får derfor ikke medhold i klagen.
Ankenævnets afgørelse
Klageren får ikke medhold i klagen.