Spørgsmål om ophævelse af kapitalpension.
| Sagsnummer: | 407/1997 |
| Dato: | 14-04-1998 |
| Ankenævn: | Peter Blok, Niels Busk, Ole Just, Niels Bolt Jørgensen, Ole Reinholdt |
| Klageemne: |
Kapitalpensionskonti - ophævelse
|
| Ledetekst: | Spørgsmål om ophævelse af kapitalpension. |
| Indklagede: | |
| Øvrige oplysninger: | |
| Senere dom: | |
| Pengeinstitutter |
Medhold klager
Ultimo 1995 oprettede klageren i indklagedes Husum afdeling en kapitalpensionskonto, til hvilken der blev knyttet en forsikring mod tab af erhvervsevne. Forsikringen blev tegnet i et forsikringsselskab, der er ejet af indklagede. Indskud på kontoen skulle ske månedligt ved overførsel af 500 kr. fra klagerens lønkonto i afdelingen.
Ved skrivelse af 14. januar 1997 til forsikringsselskabet meddelte klageren, at han opsagde "pensionen fra dags dato og ønsker restbeløbet udbetalt." I skrivelsen henvistes til forsikringens nummer. Ved skrivelse af 19. marts 1997 ligeledes fremsendt til forsikringsselskabet gentog klageren, at han ønskede at opsige sin pensionsforsikring.
Indklagede har oplyst, at præmien på forsikringen betaltes kvartalsvis forud med 936 kr.
Overførsel fra klagerens lønkonto til kapitalpensionen blev stoppet den 26. marts 1997, hvor sidste overførsel skete.
Den 10. juli 1997 indbetalte klageren, der ønskede at overføre sit engagement til et andet pengeinstitut, 35.000 kr. på lønkontoen. Samme dag blev der trukket ca. 17.000 kr. til indfrielse af et lån hos indklagede, hvorefter kontoens saldo var 715,36 kr. (positiv).
Ved skrivelse af 17. juli 1997 anmodede indklagede klageren om at underskrive og returnere erklæring vedrørende ophævelse af kapitalpensionskontoen, jf. pensionsbeskatningslovens § 26.
Den 1. august 1997 betalte indklagede efter aftale med klageren en regning på ca. 2.500 kr., hvorved lønkontoen kom i overtræk med ca. 1.800 kr. Det aftaltes, at dette overtræk skulle betales med nettoprovenuet af kapitalpensionen.
Ved skrivelser af 11. og 25. august 1997 rykkede indklagede for inddækning af lønkontoens overtræk og debiterede 2 x 150 kr. i rykkergebyr.
Ved skrivelse af 2. september 1997 meddelte forsikringsselskabet, at man returnerede 624 kr. til klagerens kapitalpensionskonto som følge af forsikringens ophør pr. 1. februar 1997; en rentegodtgørelse udgjorde 28 kr.
Ved skrivelser af 8. og 24. september 1997 rykkede indklagede på ny for inddækning af overtræk på lønkontoen. Rykkergebyr for skrivelserne udgjorde 200 kr. og 150 kr.
Den 20. september 1997 debiterede indklagede lønkontoen 20 kr. vedrørende "kontobetaling". Indklagede har oplyst, at gebyret opkræves kvartalsvis bagud og hæves på kontoen den 20. i kvartalsmåneden. Det debiterede beløb omfatter perioden fra den 20. juni til den 19. september 1997.
Ved skrivelse af 24. september 1997 rykkede indklagede klageren for underskrift af erklæringen i henhold til pensionsbeskatningslovens § 26.
Den 8. oktober 1997 opgjorde indklagede klagerens kapitalpensionskonto. Af opgørelsesbrev af samme dato til klageren fremgår:
"Vi har opgjort Deres ordning således
Kapital, kontant | kr. | 4.554,78 |
Renter kontant til 8. oktober 1997 | kr. | 63,55 |
Total | kr. | 4.618,33 |
- realrenteafgift jævnfør vedlagteblanket | kr. | -46,00 |
Afgiftsgrundlag | kr. | 4.572,33 |
- statsafgift jævnfør vedlagte blanket | kr. | -2.700,00 |
- ekspeditionsgebyr for opgørelse i utide | kr. | -200,00 |
I alt at betale | kr. | 1.672,33" |
Provenuet på 1.672,33 kr. blev samme dag indsat på lønkontoen, hvis saldo herefter var 966,80 kr. (negativ).
Klageren har den 12. november 1997 indbragt sagen for Ankenævnet med påstand om, at indklagede tilpligtes at fremkomme med "en korrekt og overskuelig opgørelse af min pensionsforsikring, at de frafalder samtlige gebyrer de har pålagt efter opsigelsen: og det er 870.-. Tilbagebetaling af 2 x 500 kr. + 200 kr. i gebyr for min ulejlighed."
Indklagede har erklæret, at man vil refundere klageren 850 kr. vedrørende de debiterede rykkergebyrer. I øvrigt har indklagede påstået frifindelse.
Klageren har anført, at han havde besluttet sig for at opsige sin pensionsforsikring pr. 1. februar 1997, men først efter flere henvendelser stoppede indklagede med at trække de månedlige beløb til kapitalpensionen. Han finder derfor, han er berettiget til at få tilbageført 2 x 500 kr. overført til kapitalpensionskontoen i februar/marts 1997. Han besluttede sig for at skifte pengeinstitut og bad om at få sine konti opgjort. Dette skete først den 10. juli 1997, men ikke for kapitalpensionens vedkommende. Først den 8. oktober 1997 modtog han opgørelse vedrørende kontoen. Han finder opgørelsen svær at gennemskue.
Indklagede har anført, at klageren ikke anmodede om ophævelse af kapitalpensionsordningen i januar 1997, hvorfor afdelingen overførte de aftalte månedlige ydelser på 500 kr. Måtte Ankenævnet lægge til grund at den fortsatte overførsel skyldes en fejl fra indklagedes side, har klageren alene krav på differencen mellem 60% af 1.000 kr. og skatteværdien af fradraget på 1.000 kr. Opkrævningen af kontogebyret på 20 kr. er sket med rette, da kontoen har eksisteret i den periode, for hvilken der er opkrævet gebyr. Klageren har ikke krav på dækning af sine omkostninger ved klagesagen.
Ankenævnets bemærkninger:
Ankenævnet finder ikke at kunne bebrejde indklagede, at man ikke i første omgang blev klar over, at klageren ikke alene ønskede at ophæve forsikringen, men tillige at ophæve kapitalpensionen. Klagerens krav om tilbageførsel af de 2 x 500 kr., som i februar og marts 1997 blev overført til kapitalpensionskontoen, kan derfor ikke tages til følge.
Indklagede kunne som følge af klagerens manglende underskrivelse af § 26-erklæringen vedrørende kapitalpensionen ikke opgøre klagerens lønkonto, og Ankenævnet finder derfor, at debiteringen af kontogebyret på 20 kr. den 20. september 1997 var berettiget.
Der er ikke grundlag for at tilkende klageren et beløb som godtgørelse for eget arbejde.
Indklagede har erkendt, at det efter de indgåede aftaler var uberettiget, at man opkrævede rykkergebyrer på i alt 850 kr., og har erklæret at ville godtgøre klageren dette beløb.
Efter det foran anførte er der ikke grundlag for at tilkende klageren noget beløb herudover.
Som følge heraf
Klagen tages ikke til følge. Klagegebyret tilbagebetales klageren.