Indbetaling af reg. afkast af puljeordning. Negativt afkast ved overførsel.
| Sagsnummer: | 246/1988 |
| Dato: | 22-02-1989 |
| Ankenævn: | Frank Poulsen, Hans Rex Christensen, Peter Møgelvang-Hansen, Kirsten Nielsen, Erik Sevaldsen |
| Klageemne: |
Puljepension - negativt afkast
Pensionskonti - overførsel |
| Ledetekst: | Indbetaling af reg. afkast af puljeordning. Negativt afkast ved overførsel. |
| Indklagede: | |
| Øvrige oplysninger: | |
| Senere dom: | |
| Pengeinstitutter |
Med virkning fra 1. januar 1986 tilmeldte klageren sin kapitalpensionskonto til indklagedes puljeordning.
I aftalens regler hedder det bl.a.: "Udmeldelse af pulje kan ske med 3 måneders varsel og med virkning fra et årsskifte. Udtrædelse af puljen i utide er kun mulig i tilfælde af pensionsordningens udløb, ophævelse som følge af dødsfald eller grundet overførsel til andet pengeinstitut. I disse tilfælde forrentes kontoens indestående fra forrige rentetermin og indtil opgørelsestidspunktet med den for pensionsordningen gældende kontantrente."
I maj 1987 meddelte klageren indklagede, at han ønskede at udtræde af puljeordningen. I december 1987 anmodede Den Danske Bank på klagerens foranledning indklagede om at overføre klagerens pensionskonto. Hertil meddelte indklagede, at udtrædelse af puljeordningen og overførsel til Den Danske Bank var betinget af, at negativt afkast på kontoen skulle indbetales kontant eller overtages af Den Danske Bank.
Klageren indbragte herefter sagen for Finanstilsynet, idet han gjorde gældende, at det ikke fremgik af puljeordningens bestemmelser, at negativt afkast skulle udlignes ved overførsel af pensionskontoen til andet pengeinstitut.
Ved skrivelse af 23. maj 1988 udtalte Tilsynet, at man ikke fandt grundlag for at kritisere indklagedes handlemåde, idet man henviste til Skattedepartementets skrivelse af 19. november 1987 til Danmarks Sparekasseforening, hvoraf det fremgår, at departementet finder, at der ved overførsel af pensionsmidler omfattet af puljeordningen til andet pengeinstitut skal finde udligning af negativt afkast sted - ved kontant indbetaling eller overførsel til det fremtidige pengeinstitut.
Klageren anmodede herefter påny Finanstilsynet om at vurdere sagen, hvorefter Tilsynet ved skrivelse af 13. september 1988 meddelte, at det af klageren rejste spørgsmål tidligere havde været forelagt Tilsynet, der i skrivelse af 17. december 1987 havde udtalt, at man ikke fandt det stemmende med god pengeinstitutpraksis, at indklagede ikke havde givet puljekontokunder fyldesgørende oplysning om, at udtrædelse af puljen i henhold til de ændrede bestemmelser, som følge af departementets skrivelse af 19. november 1987 forudsatte, at eventuelt negativt afkast samtidig skulle overføres eller udlignes. Tilsynet havde dog ikke beføjelse til at træffe afgørelse i spørgsmålet.
Klageren har herefter indbragt sagen for Ankenævnet med påstand om, at indklagede tilpligtes at overflytte indeståendet på pensionskontoen uden udligning af det negative afkast.
Indklagede har nedlagt påstand om frifindelse.
Til støtte for påstanden har klageren anført, at der ikke er hjemmel i indklagedes puljebestemmelser til at kræve det negative afkast udlignet eller overtaget ved overførsel til andet pengeinstitut. Klageren kræver derfor, at indeståendet på hans pensionskonto forrentes fra forrige termin med den for kapitalpension gældende kontantrente.
Klageren gør tillige gældende, at han ikke er blevet oplyst om eventuelle nye regler på dette område i forbindelse med Skattedepartementets udtalelse i 1987.
Indklagede har til støtte for den nedlagte påstand anført, at klageren ikke er udtrådt i utide, da klageren rettidig har udmeldt sin kapitalpensionskonto af indklagedes puljeordning, hvorfor kontoen ikke skal behandles efter aftalens bestemmelser om udmeldelse i utide. Endvidere vil en imødekommelse af klagerens ønske medføre, at enhver kontoindehaver blot ved at flytte pengeinstitut kunne undgå tilskrivning af negativt afkast på sin konto.
Ankenævnets bemærkninger:
Indledningsvis bemærkes, at klagerens påstand, hvis den tages til følge, vil indebære, at det på klagerens kapitalpensionskonto konstaterede negative afkast må bæres af de øvrige deltagere i den pulje, hvori klagerens pensionsopsparing har været anbragt. Herefter og under henvisning til skattedepartementets skrivelse af 19. november 1987 tiltrædes det, at indklagede i forbindelse med overførsel af klagerens kapitalpensionskonto til et andet pengeinstitut har været beføjet til at kræve det negative afkast på kontoen betalt.
Som følge heraf
Den indgivne klage tages ikke til følge.