Opgørelse af gæld i henhold til lån overgået til inkasso.
| Sagsnummer: | 295 /1998 |
| Dato: | 10-03-1999 |
| Ankenævn: | Peter Blok, Jette Kammer Jensen, Ole Reinholdt, Erik Sevaldsen |
| Klageemne: |
Inkasso - fordeling af indbetalinger på omkostninger, renter og hovedstol
Inkasso - rentens størrelse |
| Ledetekst: | Opgørelse af gæld i henhold til lån overgået til inkasso. |
| Indklagede: | |
| Øvrige oplysninger: | |
| Senere dom: | |
| Pengeinstitutter |
Indledning.
Denne sag omhandler opgørelsen af restgælden på et lån.
Sagens omstændigheder.
Ved gældsbrev af 15. august 1991 ydede indklagedes Farum Bytorv afdeling klageren og dennes ægtefælle et lån på 125.946,33 kr., som skulle afvikles med en månedlig ydelse på 3.000 kr.
Ved skrivelse af 11. marts 1994 til klageren og ægtefællen meddelte indklagede, at lånet var overgået til indklagedes inkassoafdeling med en restgæld pr. 1. januar 1994 på 119.910,76 kr.
Ved skrivelse af 9. juni 1994 til klageren og ægtefællen bekræftede indklagede en aftale om indbetaling af 500 kr. månedligt til forlods til inddækning af et mindre overtræk på en løbende konto og herefter til betaling af gælden i henhold til lånet. Aftalen skulle årligt tages op til drøftelse med henblik på forhøjelse af betalingerne.
I maj 1995 blev der aftalt en forhøjelse af ydelsen til 1.000 kr. fra og med den 1. oktober 1995.
Af kontoudskrifter vedrørende gælden fremgår, at klageren stort set overholdt betalingsaftalerne af henholdsvis juni 1994 og maj 1995. I perioden 1. januar 1994 - 29. maj 1997 blev der ikke automatisk tilskrevet renter på kontoen.
Ved skrivelse af 26. maj 1997 orienterede indklagede klageren og ægtefællen om, at kontoen af regnskabsmæssige årsager fik et nyt kontonummer (-818), og at den herefter ville blive benævnt fordringskonto.
Af den første kontoudskrift vedrørende fordringskontoen fremgår, at saldoen, som den 27. maj 1997 var nedbragt til 96.859 kr., den 29. maj 1997 blev tilskrevet 40.456 kr. i "historisk rente." I øvrigt fremgik en udlånsrente på 13,75%.
Den 31. december 1997 blev kontoen tilskrevet yderligere 17.741 kr. i renter. Af kontooversigten pr. 31. december 1997 fremgår bl.a.
"Fradragsberettigede konti | Renter m.v. | Saldo | |||
Kontonr. | |||||
[-818] | Fordringskonto afvikling TO EJERE**Restgæld på lån og kreditter pr. 31.12.1997 og tilskrevne renter i 1997. | 0,00 | -149.657,15 | ||
Historisk rente primo året | -40.556,59 kr. | ||||
Historisk rente betalt i år | 0,00 kr. | ||||
Tilskrevne renter i år | -17.741,46 kr. | ||||
Historisk rente herefter | -58.298,05 kr. | ||||
Aftalen kan have skattemæssige konsekvenser for Deres mulighed for at fratrække de renter, som De betaler nu. De bør søge rådgivning om de skattemæssige konsekvenser hos advokat, revisor eller kommunens skattemyndigheder. Rente af lånebeløb: 14,000% | |||||
Renter og gæld (indberettet) | 0,00 | -149.657,15 | " |
Ifølge indklagede oplyste klageren ultimo august 1998, at han ikke længere ville indbetale det aftalte beløb, hvorfor sagen blev overgivet til fogedretten, hvor der blev berammet møde til den 3. november 1998.
Klagerens seneste indbetaling på gælden fandt sted den 3. august 1998.
Den 8. september 1998 blev kontoen ændret til en fordringskonto uden automatisk renteberegning.
Parternes påstande.
Den 10. september 1998 har klageren indbragt sagen for Ankenævnet med følgende påstand: "Et for mig forståeligt regnskab angående gæld, renter - rentesats - historiske renter samt ikke har fået rentefradrag."
Indklagede har nedlagt påstand om frifindelse.
Indklagede har oplyst, at man den 3. november 1998 fik udlæg i klagerens boligindskud.
Den 10. november 1998 underskrev klageren og ægtefællen et frivilligt forlig, hvorefter de erkendte at skylde indklagede 159.872,77 kr., hvoraf 83.959,10 kr. er hovedstol og 75.913,67 kr. historiske renter til 3. november 1998. Ifølge forliget skal gælden indtil videre afvikles med månedlige betalinger på 200 kr., som afskrives på hovedstolen.
Parternes argumenter.
Klageren har anført, at hans mellemværende med indklagede kan sammenlignes med Ankenævnets sag nr. 970394.
Indklagede har anført, at man efter sagens overgivelse til inkasso ikke var berettiget til at indberette og tilskrive renter på gælden. Seneste ordinære rentetilskrivning med renteindberetning til skattemyndighederne skete den 31. december 1993. Man har ikke givet afkald på rentekravet, som er blevet opretholdt og beregnet i hele perioden. Det beregnede rentebeløb for perioden 1. januar 1994 til 31. december 1996 var 40.556 kr. Beregningen blev foretaget på baggrund af indklagedes almindelige udlånsrente til private pr. kulance fratrukket 2%. I maj 1997 blev det vurderet, at klageren og ægtefællen ikke ville kunne forhøje indbetalingerne og dermed ikke kunne nedbringe eller indfri fordringen inden for en overskuelig fremtid. Ved denne lejlighed blev rentesatsen reguleret tilbage til den almindelige rentesats for udlån til private, dog således at den kvartårlige renteberegning ophørte til fordel for en helårlig renteberegning. For så vidt angår spørgsmålet om fradragsret henvises til skattemyndighederne, idet indklagede ikke har mulighed for at give klageren fradrag for renter. Hovedstolen i forliget af 10. november 1998 på 83.959,10 kr. svarer til den oprindelige hovedstol på tidspunktet for misligholdelsen med fradrag af klagerens indbetalinger.
Ankenævnets bemærkninger og konklusion.
Klagerens indbetalinger på gælden i perioden 31. december 1993 - 3. november 1998 har ikke været tilstrækkelige til at dække indklagedes krav om forrentning, hvilket er årsagen til, at det samlede krav mod klageren ikke er blevet mindre, men er forøget. Det bemærkes, at der i den foreliggende sag ikke består noget spørgsmål om forældelse af renter, og at sagen derfor ikke kan sammenlignes med Ankenævnets sag 970394.
Det er ved forliget af 10. november 1998 fastslået, at klagerens indbetalinger hidtil er blevet og indtil videre også fremover forlods skal afskrives på hovedstolen. Allerede af denne grund opstår der ikke spørgsmål om skattemæssigt fradrag for betalte renter. Klageren må ved underskriften på forliget anses for at have accepteret indklagedes opgørelse af gælden.
Som følge heraf
Klagen tages ikke til følge.